Kalkulator Gaji
Gaji bruto Anda terlihat lebih tinggi di atas kertas dibandingkan jumlah yang benar-benar masuk ke rekening bank Anda setiap dua minggu sekali. Kalkulator gaji ini menguraikan setiap potongan secara berurutan—penahanan pajak penghasilan federal, pajak negara bagian, FICA (Jaminan Sosial dan Medicare), manfaat sebelum pajak seperti dana pensiun 401(k) dan asuransi kesehatan, serta item setelah pajak—untuk menunjukkan gaji bersih sesuai jadwal pembayaran mingguan, dua mingguan, setengah bulanan, atau bulanan.
Bagaimana cara menghitung gaji yang diterima secara tunai?
-
1
Masukkan gaji bruto
Gaji tahunan atau upah per jam × jumlah jam yang dihabiskan dalam periode tersebut.
-
2
Status pemilihan dan status pengajuan
Pemerintah negara menetapkan tarif pajak penghasilan tingkat negara; status perpajakan (mandiri, menikah, kepala rumah tangga) menentukan kisaran pemotongan pajak federal.
-
3
Tambahkan pengurangan sebelum pajak
Kontribusi ke rekening 401(k), rekening HSA, dan premi asuransi kesehatan sebelum pajak.
-
4
Terapkan pajak federal, pajak negara bagian, dan pajak FICA
Pemerintah federal menggunakan tabel pemotongan pajak W-4; tarif FICA tetap sebesar 7,65%; sementara tarif di tingkat negara bagian bervariasi.
-
5
Kurangi item setelah pajak
Kontribusi ke Roth 401(k), pemotongan dari gaji, dan pengurangan untuk kegiatan amal.
-
6
Baca saldo bersih
Jumlah yang masuk ke rekening bank Anda setiap periode.
Tingkat pajak gaji FICA
| Pajak | Tarif (2025) | Batas upah |
|---|---|---|
| Jaminan Sosial (OASDI) | 6,2% | $176.100 |
| Medicare | 1,45% | Tidak ada |
| Medicare Tambahan | 0,9% | Untuk individu dengan pendapatan lebih dari $200.000 / pasangan menikah dengan pendapatan lebih dari $250.000 |
| Total FICA untuk sebagian besar | 7,65% | - |
Pemberi kerja menanggung 7,65%, sehingga total kontribusi FICA kepada pemerintah federal mencapai 15,3% dari upah Anda (di bawah batas maksimum jaminan sosial).
Kelompok pajak penghasilan federal tahun 2025 (pemungut pajak tunggal)
| Tanda kurung | Tingkat |
|---|---|
| Hingga $11.925 | 10% |
| $11,925 - $48,475 | 12% |
| $48,475 - $103,350 | 22% |
| $103,350 - $197,300 | 24% |
| $197,300 - $250,525 | 32% |
| $250,525 - $626,350 | 35% |
| $626,350+ | 37% |
Kisaran pajaknya sangat sempit—hanya dolar dalam setiap kisaran yang dikenai pajak dengan tarif tersebut.
Variasi pajak penghasilan negara bagian
– Tidak ada pajak penghasilan negara bagian: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire (penghasilan dari investasi), South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming.
- Negara bagian dengan tarif tetap: Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Michigan, North Carolina, Pennsylvania, Utah. – Progresif (berjenjang): California, New York, New Jersey, Oregon, Minnesota, dan sebagian besar negara bagian lainnya.
Tarif pajak marginal tertinggi di California adalah 13,3%; Kota New York menambahkan pajak kota di atas tarif negara bagian.
Pengurangan Umum
| Item | Sebelum Pajak? | Batas (2025) |
|---|---|---|
| 401(k) Tradisional | Ya | $23.500 ($31.000 untuk usia 50 tahun ke atas) |
| Roth 401(k) | Tidak | Batas yang sama digunakan bersama |
| HSA (dengan deductible tinggi) | Ya | $4.300 untuk individu / $8.550 untuk keluarga |
| FSA (layanan kesehatan) | Ya | $3.300 |
| Asuransi kesehatan | Umumnya ya | Bervariasi tergantung jenis polis |
| Manfaat bagi pelanggan komuter | Ya | $325/bulan |
Tingkat Pajak Efektif versus Marginal
- Tarif marginal — tingkat pajak yang dikenakan terhadap pendapatan dari setiap dolar terakhir yang Anda peroleh.
- Tingkat efektif — total pajak ÷ total pendapatan. Selalu lebih rendah daripada tingkat marginal karena kategori pajak dengan besaran lebih rendah yang terlebih dahulu diterapkan.
Warga negara yang mengajukan pajak tunggal dengan pendapatan $100.000 masuk dalam kategori tarif marginal sebesar 22%, namun memiliki tarif federal efektif sekitar 15–17% setelah dikurangi pengurangan standar.
Gaji dibandingkan dengan pajak yang sebenarnya harus dibayar
Kalkulator ini menunjukkan jumlah pajak yang dipotong. Jumlah pajak aktual yang harus dibayar akan disesuaikan pada akhir tahun melalui formulir 1040 Anda: jika jumlah yang dipotong terlalu tinggi, Anda akan mendapatkan pengembalian uang; jika tidak cukup, Anda tetap wajib membayar. Gunakan informasi ini untuk memperkirakan besaran gaji, namun harap mengandalkan pelaporan pajak resmi untuk mengetahui total pajak tahunan secara akurat.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Alasan umumnya meliputi: FICA (7,65% dari total pendapatan bruto), pemotongan pajak federal berdasarkan asumsi pada formulir W-4 yang dapat menyebabkan pemotongan berlebihan, pajak penghasilan tingkat negara bagian, premi 401(k) dan asuransi kesehatan sebelum pajak, serta biaya setelah pajak seperti penyitaan dana. Periksa setiap baris dalam slip gaji terbaru untuk mengetahui ke mana setiap dolar digunakan.
Ya, untuk keperluan perencanaan—data ini didasarkan pada tabel pemotongan pajak terkini dari IRS serta tarif pajak setempat masing-masing negara bagian. Nomor gaji aktual dapat sedikit berbeda akibat bonus yang dikenai pajak dengan tarif tambahan, penyesuaian triwulanan atas pajak tambahan Medicare, atau program pra-pajak khusus perusahaan.
Pilih opsi tradisional jika Anda memperkirakan tarif pajak saat pensiun akan lebih rendah daripada sekarang (umum terjadi pada orang dengan pendapatan tinggi saat ini). Pilih opsi Roth jika Anda mengharapkan sebaliknya (umum bagi mereka yang baru memulai karier) atau ingin mendiversifikasi beban pajak. Banyak orang membagi kontribusi mereka ke kedua opsi tersebut.
Pengurangan pajak pada formulir W-4 hanyalah perkiraan, bukan perhitungan akhir. Pekerjaan tambahan, pendapatan pasangan, pekerjaan lepas, keuntungan investasi, atau pengajuan tunjangan yang berlebihan dalam formulir W-4 dapat menyebabkan jumlah pajak yang dipotong kurang dari seharusnya. Gunakan Alat Perkiraan Pengurangan Pajak IRS untuk melakukan penyesuaian.