Kalkulator 401(k)

Batas kontribusi dan padanan pemberi kerja 401(k) tahun 2026

IRS menetapkan batas kontribusi 401(k) setiap tahun. Untuk 2026, batas penangguhan elektif karyawan adalah US$24.500 bagi pekerja di bawah 50 tahun. Karyawan berusia 50 tahun atau lebih dapat menambahkan kontribusi tambahan usia 50+ sebesar US$8.000, dan karyawan yang berusia 60, 61, 62, atau 63 dalam tahun kalender dapat memiliki batas tambahan yang lebih tinggi, US$11.250, jika program mengizinkannya. Batas ini mencakup gabungan penangguhan sebelum pajak dan Roth Anda.

Kalkulator menerapkan batas 2026 tersebut sebagai pagar berdasarkan hukum saat ini di setiap tahun proyeksi. Alat ini juga menerapkan batas kompensasi US$360.000 pada rumus padanan pemberi kerja; batas itu biasanya tidak menghentikan penangguhan elektif hanya karena gaji melebihinya. Alat ini tidak memperkirakan kenaikan biaya hidup IRS di masa depan, sehingga proyeksi puluhan tahun bisa konservatif jika batas resmi naik di kemudian hari.

Model ini mencakup satu program dengan penangguhan elektif Anda dan padanan pemberi kerja yang dimasukkan. Penangguhan ke program lain dapat berbagi batas penangguhan pribadi yang sama, sedangkan kontribusi karyawan setelah pajak, kontribusi nonelektif atau bagi hasil dari pemberi kerja, serta alokasi forfeiture dapat memakai sebagian batas total penambahan tahunan. Ketentuan program dan aturan nondiskriminasi dapat menetapkan batas lebih rendah; sesuaikan masukan atau tanyakan kepada administrator program jika hal tersebut berlaku.

Proyeksi ditampilkan dalam dolar AS bruto sebelum biaya dan pajak. Kalkulator membagi kontribusi karyawan dan perkiraan padanan pemberi kerja setiap tahun menjadi 12 setoran sama besar pada akhir bulan, mengubah imbal hasil tahunan efektif yang dimasukkan menjadi tingkat bulanan yang ekuivalen, lalu melakukan pemajemukan bulanan. Pertumbuhan gaji diterapkan sekali setelah setiap tahun proyeksi. Padanan dihitung sebagai angka tahunan dan tidak memodelkan waktu pada setiap penggajian, true-up, atau vesting. Tabel tahunan menampilkan setiap tahun, bukan hanya beberapa contoh tahun.

Rumus padanan yang dapat dimodelkan

Kalkulator memodelkan satu tingkat padanan: satu persentase pemberi kerja atas kontribusi aktual Anda hingga persentase gaji tertentu. Rumus “100% hingga 5% gaji” dapat dimasukkan langsung. Rumus dua tingkat “100% untuk 3% pertama, lalu 50% untuk 2% berikutnya” tidak dapat ditiru persis. Jika kontribusi minimal 5%, padanan 80% hingga 5% mendekati batas maksimumnya sebesar 4% gaji, tetapi tidak sama pada tingkat kontribusi yang lebih rendah. Gunakan sebagai perkiraan atau hitung tiap tingkat secara terpisah.

Jika Anda berencana mencapai batas maksimum IRS sebelum Desember, periksa apakah pemberi kerja menyediakan true-up match, yaitu penyesuaian padanan di akhir tahun. Sebagian program hanya memberi padanan pada setiap slip gaji; tanpa true-up, terlalu banyak kontribusi di awal tahun dapat membuat Anda kehilangan dolar padanan pada bulan-bulan berikutnya.

Mengapa pertumbuhan bisa menjadi besar dalam proyeksi jangka panjang dengan imbal hasil positif

Pemajemukan bersifat eksponensial ketika imbal hasil positif. Dengan imbal hasil tahunan tetap 7%, saldo tanpa setoran atau penarikan tambahan akan berlipat dua kira-kira setiap 10,3 tahun sebelum biaya dan pajak (perkiraan aturan 72: 72 / 7 = 10,3). Jangka waktu yang lebih panjang memberi setoran awal lebih banyak waktu untuk bertumbuh secara majemuk, sedangkan jangka yang lebih pendek biasanya menyisakan lebih sedikit waktu untuk pertumbuhan. Ini adalah skenario matematis, bukan prakiraan imbal hasil; hasil sebenarnya berubah-ubah dan dapat negatif.

401(k) tradisional dan Roth 401(k)

Kalkulator ini memproyeksikan saldo bruto. Apakah Anda membayar pajak penghasilan saat penarikan (tradisional) atau berkontribusi setelah pajak lalu menarik distribusi Roth yang memenuhi syarat secara bebas pajak mengubah angka yang bisa dibelanjakan, tetapi tidak mengubah proyeksi ini. Untuk 2026, peserta yang upah FICA tahun 2025 dari pemberi kerja yang mensponsori programnya melebihi US$150.000 pada umumnya harus menetapkan kontribusi tambahan sebagai Roth. Fitur program dan pengecualian tetap menentukan; jika program yang terdampak tidak mengizinkan kontribusi Roth, kontribusi tambahan mungkin tidak tersedia. Periksa dokumen program atau tanyakan kepada administrator.